Налоги на инвестиционные монеты: что нужно знать

НДС на покупку: 0% для инвестиций

При покупке инвестиционных монет (золото, серебро, платина, палладий проба 900+) НДС не начисляется. Сувенирные и коллекционные монеты облагаются 20% НДС.

Освобождение от НДС

• Золото проба 900, 999 и выше.
• Серебро проба 999 и выше.
• Платина и палладий проба 999+.
• Чеканка монетными дворами.

Налог на прибыль при продаже

Прибыль = цена продажи - цена покупки облагается НДФЛ 13% (30 тыс. руб. не облагаются). Срок владения менее 3 лет = налог на всю прибыль.

Расчёт налога

• До 3 лет: налог на всю прибыль.
• 3+ лет: налог только на прибыль свыше 30 тыс.
• Документы: чеки покупки/продажи обязательны.

Как не платить налог легально

Держите монеты 3+ года. Используйте вычет 30 тыс. руб. Декларируйте только прибыль. Храните все чеки 5 лет.

Легальные схемы

• Хранение 36+ месяцев = вычет автоматический.
• Обмен монета на монету = налог не возникает.
• Наследство = налог только у наследников.

Отчётность в ФНС

Доходы от продажи монет >250 тыс. руб/год = 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Штраф за неподачу — 5-30% от суммы налога.

Что сдавать

• 3-НДФЛ при прибыли >250 тыс. руб.
• Чеки покупки и продажи (оригиналы).
• Расчёт чистой прибыли по формуле.

Особенности крупных сделок

Продажа >600 тыс. руб. за раз = контрольный счёт банка. Банк сообщает в ФНС. Разделяйте крупные суммы на несколько сделок.

Контрольные правила

• >600 тыс. руб: уведомление ФНС.
• >3 млн руб: источник средств.
• Несколько сделок: без ограничений.

Практические советы инвестору

Сохраняйте все документы 5 лет. Планируйте налог заранее. Используйте ИП для крупных оборотов (6% УСН). Консультируйтесь с налоговым юристом.

Чек-лист документов

• Чек покупки с датой/ценой.
• Чек продажи банка.
• Расчёт прибыли (Excel).
• 3-НДФЛ (онлайн в ЛК ФНС).

Иностранные монеты

Maple Leaf, American Eagle — те же правила НДС 0%, НДФЛ 13%. Декларируйте при вывозе/ввозе свыше 10 тыс. USD.